כמה כסף תקבל כשתפרוש? השאלה הזו שורפת כל איש קבע שמתקרב לסוף השירות. התשובה תלויה במשוואה מורכבת של שנות שירות, דרגה, תוספות, מסלול פנסיה, ונסיבות הפרישה. וכל רכיב במשוואה הזו דורש בדיקה — כי טעויות נפוצות, ומחירן גבוה.
רכיבי החישוב
שנות שירות — כל שנה נספרת: שירות חובה, שירות מילואים ממושך, קבע ראשוני, קבע מובהק. ודא שכל תקופה מוכרת. תקופות שנשכחות = כסף שאובד.
משכורת קובעת — לא רק המשכורת הבסיסית. גם: תוספת דרגה, ותק, תפקיד, תוספת מקצועית. כל שקל במשכורת הקובעת מתרגם לעשרות שקלים בפנסיה — לכל חודש, לכל החיים.
מענקים — מענק שירות: משכורת קובעת כפול מקדם שנות שירות. מענק הסתגלות: תלוי בנסיבות. פדיון חופשות: שווי ימים שלא נוצלו. פדיון מחלה: חלק מהצבירה.
מיסוי — מענקי פרישה חייבים במס. אבל: פטור ממס על חלק מהמענק, אפשרות לפריסה, וניכויים — כל אלה מקטינים את המס. תכנון מס נכון חוסך אלפים.
טעויות נפוצות שעולות כסף
- !תקופות שלא נספרו — שירות חובה, קורסים, תקופות ביניים שנשכחו בחישוב.
- !תוספות שנשכחו — תוספות שהיו חלק מהמשכורת אבל לא נכללו בחישוב הקובעת.
- !חישוב שגוי — טעות אריתמטית פשוטה שעולה עשרות אלפים לאורך החיים.
- !אי-ניצול פטורי מס — תשלום מס מיותר על מענקים. פריסת מס יכולה לחסוך אלפים.
״כל חישוב פרישה שאני בודק — אני מוצא טעות. לפעמים קטנה, לפעמים ענקית. החישוב צריך להיבדק על ידי מי שמבין — לא על ידי פקיד שממהר הלאה. שעה של בדיקה יכולה לשנות את כל התמונה הכלכלית.״
— עו״ד אילן כץ